+7 (499) 288 16 73  Москва

+7 (812) 385 57 31  Санкт-Петербург

8 (800) 550 47 39  Остальные регионы

Бесплатная юридическая консультация!

Не нашли ответ на свой вопрос?

Проконсультируйтесь с юристом бесплатно!

Это быстрее, чем искать.

Ответ юриста уже в течение 10 минут

Закрыть
Кратко и ясно сформулируйте суть вопроса.
Пример: "Как открыть ООО?",
"Не выплачивает страховая, что делать?"
Запрещено писать ЗАГЛАВНЫМИ БУКВАМИ
Сформлируйте ваш вопрос как можно точнее и подробнее.
Чем больше информации - тем точнее будет ответ.
  • img

    Конфиденциальность

    Ваши персональные данные нигде не публикуются. Передача информации защищена сертификатом SSL.
  • img

    Быстро и удобно

    С нами вы сэкономите массу времени, ведь мы отобрали лучших юристов в каждом из городов России.

Спасибо, наш юрист свяжется с вами по телефону в ближайщее время. Также ваш вопрос будет опубликован на сайте после модерации.

Возврат уплаченных процентов по ипотеке


Что такое вычет при выплате процентов по ипотеке

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплата процентов по ипотечному кредиту.

Как связан возврат по покупке жилья и по процентам по ипотеке

Налоговый вычет можно получить и по стоимости жилья, и по процентам, выплаченным по ипотечному кредиту. Это — два компонента имущественного налогового вычета». Порядок получения такой: как правило, сначала возвращают налоги по стоимости жилья, а затем по выплаченным процентам по ипотеке.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. Сумма вычета может составить всю сумму фактически выплаченных процентов, но не более 3 млн рублей — лимита вычета. Сумма налога к возврату может составить до 13% от фактически выплаченных процентов. Если Вы заплатили банку процентов, например, на 100 рублей, Вы можете вернуть 13 рублей.

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Максимальный размер вычета

Простое видео в нашей видеошколе

Вдобавок к этой странице Вы можете посмотреть простой видеоролик, который поможет Вам разобраться в том, как вернуть деньги при покупке жилья, в разделе «Полезное», на странице «Видеошкола».

Калькулятор возврата налога

Вдобавок к этой странице Вы можете при помощи нашего ипотечного калькулятора посчитать размер выплат по ипотеке и размер налогов, которые Вы сможете вернуть. Наш ипотечный калькулятор, в отличие от многих других, считает в том числе и налоги к возврату по ипотеке, включая расшифровку возвращенных налогов по годам. Наш калькулятор в разделе «Покупка жилья» / «Калькулятор».

Калькуляторы, которые можно скачать

Калькуляторы помогут Вам рассчитать возврат налогов по стоимости жилья и ипотеке. Вы можете скачать их по ссылкам выше.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Два способа получения вычета

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента). Давайте рассмотрим пример. Чтобы получить возврат по процентам, уплаченным, например, в 2012 году, Вам надо дождаться окончания года. Затем, например, в январе 2013 года Вы можете подать документы в налоговую инспекцию и получить возвращенные налоги одной суммой (до 13% от уплаченных в 2012 году процентов).

Или Вы можете взять нужные документы в налоговой инспекции, предоставить их работодателю и получать вычет у работодателя. Но работодатель не будет Вам ничего возвращать. Он не будет с Вас удерживать налог на доходы, пока та сумма налога на доходы, которую он Вам таким образом выплатит, не будет равна фактически уплаченным в 2012 году процентам.

Что делать, если общая собственность

При общей долевой собственности вычет (и по стоимости жилья, и по процентам по ипотеке) распределяется в соответствии с долями владельцев. Такой же принцип действует, если долями владеют супруги. Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может.

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Как получить вычет с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать гораздо быстрее и дешевле:

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы собираетесь получать вычет за 2018 год

Если Вы хотите получить вычет по процентам, уплаченным в 2018 году, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Возврат процентов по ипотеке: как сэкономить на выплатах банку?

Это не первая моя статья, посвященная ипотечному кредитованию, поэтому нет смысла вновь возвращаться к вопросу, что такое ипотека. Ранее мы рассматривали плюсы и минусы кредитования под залог недвижимости, но пока обходили стороной такой важный аспект, как возврат процентов по ипотеке. Я сделала это осознанно, потому что решила написать отдельную статью о такой льготе.

Внимание! Важная информация: каждый официально работающий человек имеет право вернуть от государства часть потраченных средств на:

  • приобретение недвижимости,
  • уплату % по ипотечному займу.

Другими словами, оформить имущественный вычет можно 2 раза. Во-первых, возвратить налог при покупке недвижимости. Во-вторых, вернуть часть уплаченных процентов.

Имеет смысл разобрать также возврат страховки по ипотеке, это тема будущей статьи. А сегодня поговорим, как сэкономить на выплатах банку и какие документы нужно предоставить.

Размер имущественного вычета

Как рассчитать, сколько можно вернуть от государства денег? Вы легко сделаете это самостоятельно. К возврату подлежат 13 % от уплаченных.

Вычет вы можете получать каждый год. При досрочном погашении возврат производится единовременно.

Как рассчитывается вычет при приобретении недвижимости супругами в совместную или долевую собственность? В кодексе четко прописано, что объектом может быть доля в квартире, комнате, жилом доме или земельном участке. Поэтому оба супруга при оформлении ипотеки имеют право на возмещение подоходного налога в соответствии со своей долей в собственности.

Кто имеет право на возмещение?

Вот кто может получить имущественный вычет:

  1. Граждане РФ и иностранцы, которые официально трудятся в нашей стране и платят налог с доходов (НДФЛ).
  2. Заемщики, которые приобрели за счет средств банка квартиру, дом, земельный участок или доли в этой недвижимости. Все объекты должны находиться на территории РФ. В расчет берется ипотечный заем не только на готовые объекты, но и на новое строительство.
  3. Заемщики, которые взяли кредит в рамках рефинансирования ранее полученных займов.
  4. Родители, а также опекуны, попечители и др., которые приобрели имущество в собственность своих несовершеннолетних детей или подопечных.
  5. Пенсионеры имеют право учесть доходы за 3 года до года выхода на пенсию.

Кому льгота не положена:

  1. Заемщикам, которые приобрели жилье или земельные участки за счет своих работодателей или других третьих лиц, а также за счет материнского капитала и государственных субсидий.
  2. Тем, кто купил жилье у близких родственников. Налоговый кодекс называет таких лиц взаимозависимыми. К ним относят супругов, детей, родителей, братьев, сестер, опекунов и подопечных.
  3. Заемщикам, которые ранее уже получали возмещение подоходного налога за уплаченные проценты.
  4. Заемщикам, которые подали документы по двум и более объектам недвижимости.
  5. Тем, кто не получает официальную зарплату.

Важный момент, который надо запомнить: в Налоговом кодексе четко указано, что повторное предоставление права на имущественный вычет не предусмотрено.

Способы оформления возврата

Возмещение части уплаченных банку процентов по ипотечному кредиту осуществляется по частям, пока вы не вернете всю причитающуюся сумму, или единовременно при досрочном погашении займа.

Если ваших доходов не хватает, чтобы в течение срока кредитования вернуть деньги, то процедура продлевается на следующие годы уже после того, как вы погасили ипотеку.

Помните главное: сумма возмещения не может быть больше начисленного подоходного налога за отчетный год. Поэтому, если вы получаете большую зарплату, то и подоходный налог платите большой. А значит, и возмещение его при выплате кредита тоже будет немаленькое. Таким образом, причитающуюся вам сумму, вы вернете значительно быстрее, чем при маленькой зарплате.

Получать имущественный вычет вы можете через налоговую или своего работодателя. Рассмотрим оба механизма.

Через налоговый орган

В первую очередь вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ. Часто возникает вопрос, можно ли вернуть % за прошлые годы? Обращаю внимание, что совсем не обязательно бежать в инспекцию сразу, как только получили документы о праве собственности. Например, вы не знали о такой льготе или не имели официальных доходов. Подавайте сразу, как узнаете или трудоустроитесь. Срока давности никакого нет.

Женщина взяла квартиру за счет заемных средств, пару лет исправно платила по кредиту и даже возмещала от государства часть уплаченных %. Через какое-то время ушла в декретный отпуск. В этом случае выплаты ей больше не положены, т. к. нет официальных доходов. При выходе из декрета она снова может подать декларацию, заявление и возобновить получение денег.

Вы могли взять ипотечный кредит, например, в 2012 (или в любом другом году) и не подать заявление на возмещение. Вспомнили или узнали о такой возможности только в 2018 г. Оформляйте документы, составляйте декларации за 3 последних года, т. е. 2015 – 2017 годы, и возвращайте часть уплаченных %.

Какие понадобятся документы? Вот что говорит об этом Налоговый кодекс:

  1. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Заявление, в котором указываются реквизиты счета, куда будут перечислены деньги.
  3. Кредитный договор на приобретение дома, квартиры, комнаты или доли в них.
  4. Документы, подтверждающие ваше право собственности на недвижимость.
  5. Договор о долевом участии в строительстве и передаточный акт от застройщика заемщику.
  6. Если недвижимость приобретается вами в собственность детей или подопечных, то надо подготовить свидетельства о рождении и разрешение органов опеки.
  7. Документы, которые подтвердят произведенные вами расходы по покупке объекта и уплаты банку взносов по ипотечному займу.

Срок рассмотрения заявления – 3 месяца. В течение следующего 4-го месяца ждите перечисления денег на счет. Таким образом, вы получаете часть уплаченных банку процентов обратно один раз в год до того момента, пока не вернутся 13 % со всей суммы переплаты. Документы придется оформлять ежегодно.

Но есть и другой вариант, когда деньги можно получать ежемесячно. Оформите документы через своего работодателя.

Через работодателя

В этом случае заемщик оформляет заявление на имущественный вычет на имя работодателя. Право работника на возврат подтверждает налоговый орган, выдав специальное уведомление. Нюансы оформления:

  1. Работодатель может быть не один, а несколько.
  2. Право заемщика на получение возврата подтверждается налоговой инспекцией в течение 30 дней после подачи заявления. Документы по рассмотренному нами списку подаются не работодателю, а в налоговую.
  3. Если в текущем периоде вы не смогли вернуть все, что положено, то сделаете это в последующие годы.

Вы взяли ипотечный кредит в сумме 1 млн. руб. на 20 лет под 10 % годовых. Банк предоставил график погашения кредита. Посмотрите фрагмент.

Заключение

Уверена, что не все заемщики знают о тонкостях процедуры возврата от государства части уплаченных банку процентов по ипотеке. Постаралась все разложить по полочкам. Надеюсь, стало понятнее. И обязательно воспользуйтесь своим правом. Я ежегодно возвращаю часть уплаченного подоходного налога, но не за ипотеку, а за образование детей. И каждый раз испытываю положительные эмоции, когда на банковскую карточку приходят деньги. Они точно никогда не бывают лишними.

Возврат процентов по ипотечному кредиту

Ипотека всегда считалась одним из самых тяжелых и финансово обременительных кредитных продуктов. Но порой без заемных средств нет возможности приобретения собственного жилья. Сегодня государство, проявляя заботу о гражданах, предлагает произвести возврат процентов по ипотечному кредиту, что позволяет существенно сэкономить. Как работает эта схема и что нужно сделать, чтобы вернуть определенную долю процентной ставки по ипотеке.

Возврат процентов по ипотеке

Согласно 220 статье Налогового Кодекса РФ, заемщик может рассчитывать на возврат 13% средств возмещения. Для этого необходимо подготовить пакет документов и предоставить его в орган, который занимается выплатой по ипотечному кредитованию.

Налоговый вычет – это инструмент, с помощью которого можно вернуть часть средств, потраченных на оплату ипотеки.

Важно понимать, что деньги возвращает не сам банк, в котором заемщик оформляет кредит, а государство.

Схема расчета процентов

За счет чего происходит возврат процентов по ипотечному кредиту? Согласно законодательной базе, каждый гражданин, получающий официальный доход, обязан заплатить 13% подоходного налога от этого дохода.

То есть, получая заработную плату, работник фактически получает только 87% от общей суммы. Остальные 13 % работодатель оплачивает государству в виде налога. Это так называемый налог на доход с физических лиц (НДФЛ).

Возврат процентов по ипотеке

При оформлении ипотеки и наличия определенного пакета документов, гражданин может быть освобожден от уплаты этих самых 13% налога.

А теперь давайте подсчитаем, насколько это выгодно.

То, что государство компенсирует 13 % от налогов при ипотечном кредитовании – это понятно. Но от какой суммы идет расчет и как правильно подсчитать, на какую компенсацию можно рассчитывать перед тем, как отправляться в банк за ипотекой?

Заемщик может рассчитывать на возврат 13 % при оформлении ипотечного кредита при наличии необходимого пакета документов и предоставления его в соответствующие органы.

Имущественный вычет: правила и особенности

Не обязательно сразу же после подписания ипотечного договора спешить и быстро собирать документы для произведения расчета возврата процентов. Клиент, оформивший ипотеку, имеет право подать необходимый пакет документов в течение трех лет с момента подписания договора. При этом расчет будет произведен именно с момента оформления сделки.

Не забывайте, что в обязательный список документов входят квитанции об уплате кредита, которые подтверждают соответствие отчислений сделанным платежам.

Клиентов, которые планируют оформлять жилье в ипотеку, интересует вопрос, как производится расчет по возврату процентов и на какую конкретно сумму можно рассчитывать?

Согласно 220 статье НК РФ, каждый гражданин, оплачиваемый налоги имеет право на налоговый вычет:

  • в сумму фактически произведенных расходов на приобретение жилья не более 2 млн. рублей;
  • в сумме расходов на уплату процентов по ипотеке не более 3 млн. рублей).

Максимальная сумма для расчета процентного имущественного вычета по ипотеке равна 3 миллиона рублей. Теперь нехитрым математическим способом производим расчет 13% от 3 миллионов рублей и получаем 390 тысяч рублей. Но, если сумма подоходного налога, который оплачивает гражданин государству из-за низкой заработной платы, гораздо меньше, тогда ему будет возвращена только часть суммы.

Это пункт очень важен для тех граждан, кто получает так называемую «серую» зарплату. То есть официально работодатель начисляет минимальную зарплату, а в конверте доплачивает работнику уже всю остальную сумму в соответствие с его квалификацией и функциональными обязанностями.

Предельно максимальной суммой стоимости недвижимости, с которого будет произведен расчет, является 2 миллиона рублей. Если дом или квартира стоит больше, то государство может вернуть только 260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов рублей).

Еще одним очень важным моментом является подсчет общего НДФЛ, оплаченного гражданином за отчетный год, в котором приобреталась недвижимость.

Возврат процентов — льгота от государства

Обратите внимание, что 260 тысяч рублей – это максимальная сумма, которую вернет государство, при этом если заработная плата не большая и, соответственно, сумма ежегодного дохода будет меньше 260 тысяч рублей, то государство вернет именно сумму оплаченных за год налогов. Разница между 260 тысяч рублей и суммой вычета перейдет на последующие годы, до тех пор, пока не будет полностью погашен долг.

Как освободить себя от уплаты 13 %?

Чтобы освободить себя от 13% налогов, которые включены в ежемесячный ипотечный кредит, нужно соответствовать следующим критериям:

  • получать белую заработную плату;
  • оформить ипотеку (не путать с ссудой для покупки недвижимости);
  • быть резидентом РФ.

Возврат тринадцати процентов называется имущественным вычетом, и он может осуществляться двумя способами: отчислением напрямую клиенту либо работодателю. Это своеобразная льгота от государства, которая помогает экономить на ипотеке. Льгота распространяется на работающих резидентов РФ, чей заработок облагается 13%-м налогом на доходы физических лиц.

Льгота от государства

Обратите внимание, что пенсии, социальные пособия, материальная помощь от государства, а также премии и поощрения, не включаются в сумму подоходного налога. Поэтому, предварительно подсчитывая сумму, на которую вы можете рассчитывать для экономии средств, затраченных на ипотеку, учитывайте только «белый» официальный доход.

Впрочем, налог физические лица платят не только с заработной платы, а и с любого другого дохода. Поэтому если гражданин официально получает доход от земельного участка, сдачи в аренду жилья и т.д., то при заполнении декларации и расчета государственного вычета, эти данные тоже будут учтены.

Клиент, оформивший ипотеку, может быть освобожден от уплаты подоходного налога либо ему будет возвращена частичная сумма, потраченная на ипотечный кредит. У многих здесь возникает вполне резонный вопрос, какая связь существует между ипотечным кредитованием и подоходным налогом гражданина?

Налоговый вычет – это очень значимая финансовая помощь от государства тем гражданам, которые имеют официальный доход, оплачивают налоги и при этом воспользовались услугами банков для оформления кредита. Если работник работает по совместительству, то он вправе рассчитывать на возврат процентов со всех уплаченных налогов.

Если недвижимость оформляется на ребенка, то на вычет может рассчитывать родитель, который официально трудоустроен и ежемесячно оплачивает подоходный налог.

Кто может рассчитывать на возврат процентов?

Ипотека – это банковский кредитный продукт, который предполагает выдачу ссуды на приобретение жилья. Государство признает, что приобретение недвижимости по ипотеке – это тяжкое бремя и частично компенсирует данные затраты.

Какая категория граждан может рассчитывать на частичную компенсацию?

  • Граждане, у которых есть официально подтвержденный доход. Это в первую очередь те люди, которые работают на предприятиях и получают белую зарплату
  • Неработающие пенсионеры.
  • Женщины, после выхода из декретного отпуска.

Соответственно, в список людей, которые могут рассчитывать на частичный возврат стоимость жилья, не попадают:

  • неработающие граждане пенсионного возраста;
  • не резиденты страны;
  • бизнесмены, которые оплачивают налоги по специальным формам (по упрощенной системе);
  • женщины, которые находятся в отпуске по уходу за ребенком до 1,5 лет.

Что касается последнего пункта, то здесь есть небольшое отступление. Если женщина прерывает отпуск по уходу за ребенком (независимо от его возраста) и выходит на официальную работу, то она тоже может рассчитывать на возврат процентов.

Как происходит возврат процентов?

Заемщик может выбрать для себя один из двух способов возврата процентов:

  • возврат стоимости в конце календарного года;
  • ежемесячный вычет процентов из общего платежа, недоплачивая налог.

При выборе первого варианта, вся сумма будет перечислена на пластиковую карту клиента.

Если говорить о единовременном вычете всех оплаченных по ипотеке процентов, то такой вариант возможен только в случае полного единовременного погашения кредита.

Перед тем как собирать документы на подачу в налоговую инспекцию, важно понимать, какие основные требования выдвигает фискальная служба при возврате процентов.

Частичный возврат средств

Во-первых, это целевой характер кредита. Если клиент берет ссуду в банке наличными для дальнейшего приобретения недвижимости, то такой кредитный портфель не является ипотекой. Даже в том случае, если клиент предоставит все документы, свидетельствующие о том, что средства займа ушли на покупку жилья.

Видео. Как получить возврат процентов?

Ипотека – это узкоспециализированный кредитный продукт, который предполагает выдачу ссуды конкретно на покупку жилья. То есть это целевой займ, и в данном случае, владелец лишен свободы распоряжения деньгами. Он в принципе не получает на руки деньги.

Средства перечисляются банком на расчетный счет Продавца квартиры после подписания договора и всех документов по страховке.

Важно! Для получения вычета, необходимо оформить именно целевой кредит (ипотеку).

Поэтому, перед тем как приобретать жилье в кредит, важно понимать, какой именно вид банковского продукта вам больше подходит: ипотека или деньги на квартиру.

Как это технически отражается в документах? В договоре должен быть четко обозначен объект кредитования (квартира, дом), где указана его адрес, стоимость и т.д.

Во-вторых, заемщик не должен являться должником перед налоговой службой. В этом случае, налоговая инспекция может отказать в возврате процентов по ипотеке.

Если же в течение нескольких дней после отказа именно по этой причине заемщик принесет квитанцию об оплате, можно повторно подать заявление на рассмотрение. В этом случае у налоговой службы, при наличии всех других обязательных документов, не будет повода для отказа.

Возмещение процентов от государства возможно лишь по кредитам, ориентированным на покупку любого вида жилья (дом, квартира, дача, комната в коммуналке, доля в квартире).

Документы для получения возврата процентов

Свидетельство на право собственности недвижимостью (документы приобретенного жилья) – оригинал + ксерокопия.

  • Договор купли-продажи недвижимости (оригинал + ксерокопия).
  • выписка из ЕГРП – Единого государственного реестра прав собственности.
  • Чек об оплате процентов по ипотечному кредиту (оригинал + ксерокопия).
  • Справка с банка о фактически выплаченных процентах.
  • График платежей (эту выписку дает сотрудник банка).
  • Справка о заработной плате за последние шесть месяцев (оригинал) – 2НДФЛ.
  • Заполненная декларация о доходах (оригинал) – справка 3-НДФЛ.
  • Паспорт (оригинал + ксерокопия всех страниц).
  • Заявление на компенсацию.
  • После полного сбора всех этих документов заемщик лично относит их в налоговую инспекцию по месту регистрации, где сотрудник службы производит сверку и принимает заявление.

    Полный расчет возврата процентов по ипотеке будет произведен после того, как сотрудники произведут проверку документов.

    Если во время действия кредитного договора и выплаты ипотеке произошла реструктуризация банка (Кредитора) или полная его смена, тогда в налоговую службу, вместе с вышеуказанным пакетом документов, необходимо представить сведения о переуступке кредитного портфеля другому банку.

    Заполнение налоговой декларации является одним из важнейших этапов на пути получения имущественного вычета от государства.

    Чтобы вам легче было разобраться в особенностях и нюансах заполнения 3-НДФЛ, предлагаем ознакомиться с подробной видео инструкцией. Кроме этого в интернет можно найти множество онлайн ресурсов, на которых предлагаю помощь в заполнении этого важного налогового документа.

    Видео. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для имущественного вычета

    В некоторых случаях возврат процентов производит работодатель. Для этого нужно собрать документы для предоставления по месту работы.

    Право на имущественный вычет от государства может получить каждый клиент сразу же после подписания акта приема-передачи недвижимости. Это в том случае, если оформляется долевое участие.

    При купле – продажи, договор о праве собственности будет являться основным документом, с которым можно претендовать на получение возврата процентов.

    Нюансы по возврату процентов

    Важно понимать, что возврат процентов будет происходить до тех пор, пока выплачивается кредит.

    Оплачивая ссуду по ипотеке через банкомат, впоследствии, при предъявлении документов на возврат процентов, могут возникнуть некоторые сложности. Дело в том, что в квитанции, которая выдается терминалом, не указаны фамилия и имя заемщика.

    Если квартира оформлена на двух совладельцев (например, на обоих супругов), то жильем в одинаковых долях владеют два человека. Вычет в данном случае будет производиться тоже равными долями с обоих владельцев. При этом передать свою часть вычету другому совладельцу заемщик не имеет права.

    Возврат процентов по налогу производится только на расходы, произведенные за свой счет или за счет кредита. Сюда не включаются расходы по государственному субсидированию, материнскому капиталу.

    Как вернуть проценты за несколько лет?

    На этот пункт стоит обратить внимание тем людям, кто впервые слышит о возможности частичного возврата денег, уплаченных за ипотеку, оформленную несколько лет назад.

    Это не означает, что время упущено, и теперь можно рассчитывать только на возврат денег с текущего момента.

    Получателем этих денег, как говорилось выше, может стать только гражданин, имеющий официальное трудоустройство. Если на момент заключения сделки у клиента уже была официальная заработная плата с отчислением НДФЛ, то он может рассчитывать на возврат процентов по ипотеке.

    Для этого достаточно заполнить декларацию (НДФЛ-3) и сформировать налоговый отчет, который укажет, на какую именно сумму может быть уменьшена сумма средств, затраченных на оплату ипотечного кредита.

    Вполне очевидно, что чем выше зарплата и соответственно оплата НДФЛ (это 13% от дохода), тем выше будет сумма вычета. Максимальной суммой ипотеки, от которой будет рассчитывать вычет, является 3 миллиона рублей. Если стоимость недвижимости превышает эту границу, тогда можно рассчитывать на фиксированную сумму возврата – 390 тысяч.

    Если же, наоборот, стоимость жилья ниже двух миллионов рублей, то по ипотеке можно добрать данную сумму (390 тысяч рублей) со следующих покупок недвижимости.

    Вычет не могут превышать сумму удержанного подоходного налога. То есть гражданин может рассчитывать на возврат не более 13% от начисленной заработной платы. Ограничений по количеству лет выплаты не существует.

    Давайте подсчитаем на примере:

    Гражданин Н. получает официальную зарплату в размере 10 тысяч рублей каждый месяц.

    За ипотеку он уплатил за 2016 год процентов на 105 тысяч рублей.

    Важно понимать, что срока давности по возврату процентов с ипотечного кредитования нет, поэтому можно предъявить данные по уже оплаченному кредиту.

    Заключение

    Конечно, ипотечный кредит – это тяжелая финансовая и временная ноша, на которую решается не каждый человек. Но сегодня можно рассчитывать на частичный возврат суммы, потраченной на ипотеку в виде возврата процентов.

    Возврат процентов по ипотеке

    При наличии всех необходимых документов и официального трудоустройства, можно вернуть до 13% от общей стоимости жилья.

    Не забывайте, что финансовая грамотность и знание законов позволяет не только платить меньше налогов при продаже, но и получать от государства солидные денежные компенсации при оформлении ипотеки.

    Видео. Как вернуть себе часть суммы по ипотеке?

    Как получить возврат уплаченных процентов по ипотечному кредиту? Перечень необходимых документов

    Денежный вычет — важный инструмент снижения затрат в руках расчетливого человека. Государство предоставляет право гражданам оформить его за массу разных покупок. Среди них возврат средств после отдыха в санатории, приобретение недвижимости для дальнейшего проживания, покупка участка для возведения жилья.

    Разрешается также компенсация банковских процентов, напрямую связанных с ипотекой, поскольку на приобретение жизненного пространства все физические лица делают солидное вложение, что заслуживает со стороны фискальных органов поощрения.

    В чем особенности вычета

    Инструмент, посредством которого возможно получение возврата определенной части денег за уплату жилья, называют налоговым вычетом. Эта процедура частично способствует возврату некоторой суммы денег ипотечного договора за банковские проценты. Как получить подобную услугу, рассмотрим далее подробно.

    Все граждане обязаны исправно платить налоги. Самым главным из них является подоходный (НДФЛ), который за физическое лицо обязан платить работодатель. В каждых заработанных 10 рублях налог составляет вычет 1,3 рубля в государственную казну. Остальная часть идет на зарплату. Однако людям, недавно купившим недвижимость, наше государство списывает частично переплаченный подоходный налог, возвращая НДФЛ.

    Когда гражданин приобрел ипотечное жилье, тогда выплаты по этому обязательству также относят к израсходованным на недвижимость ресурсам. Гражданину в подобной ситуации разрешается компенсировать определенную часть денег из тех, что уплачены, как банковские проценты.

    Сначала расскажем об особом налоговом вычете, касающемся основных затрат на сделку. Прежде чем требовать возврат банковских процентов, следует сначала компенсировать именно основную сумму финансовых расходов. Проценты позволено вернуть банку ранее оговоренного срока, а вот «тело» кредита останется.

    К 2018 году, право на возврат части средств за счет налогового вычета закреплено на законодательном уровне, в 220 статье Налогового кодекса РФ. Владелец недвижимости имеет возможность получить от государства компенсацию потраченных на приобретение жилья денег, в том числе, если оно было приобретено в кредит. Компенсация составит 13% от стоимости, в которую обошлась покупка недвижимости. Для тех, кто приобретает жильё в кредит, предусмотрен ещё и возврат процентов, уплаченных по ипотеке за время пользования кредитом. Рассмотрим основные особенности этих двух видов компенсации.

    Почему только 13% компенсируется

    Именно такая методика уплаты физическим лицом НДФЛ регулируется п. 1 ст. 224 НК РФ. Они отчисляются со всех видов дохода, подтвержденных документально. К их числу относят:

    1. Арендная плата за землю;
    2. Договор лизинга за гаражное помещение либо комнату в коммуналке;
    3. Продажа любых видов недвижимости.

    Ежегодно, отчитываясь в налоговой инспекции, граждане должны указывать все свои заработки, которые они получили на территории страны. Все это отразится на сумме перерасчета процента. У физических лиц есть 2 метода возвращения своих средств, которые потрачены на оплату подоходного налога:

    • Базовый налог;
    • Снижение расходов по банковским процентам.

    Основные нюансы

    Многие граждане не знают, как оформить заявление на определенную компенсацию оплаченных банковских процентов. поскольку условия НК РФ весьма лояльные, они не вынуждают граждан немедленно после оформления ипотеки предоставлять все требуемые справки в фискальное учреждение. Клиентам дается много времени (до 3 лет) для подачи заявки в налоговую службу с целью ипотечного вычета. Общий расчет начинается с момента подписания кредитного договора.

    Чтобы оформить компенсацию, нужно понимать такие тонкости:

    • Выбирая вариант главного имущественного вычета, следует знать, что выплату можно получить даже несколько раз при наличии разных объектов жилья. Это происходит до момента достижения предельного установленного ограничения (относится к физическим лицам, купившим недвижимость с 2014 года, причем до этого момента не использовавшим имущественный вычет). Когда выбран вариант вычета ипотечных процентов, услугой разрешено пользоваться лишь однократно.
    • Претендовать на компенсацию доступно лиши гражданам РФ, которые официально работают и платят все причитающиеся налоги.
    • Для возврата общего вычета необходима информация за три предыдущих года, если человек обратился с подобной просьбой спустя это время после оформления договора. Если сумма оплаченного им подоходного налога меньше рассчитанного расчетного вычета, ему ежегодно будут переводить средства на счет до момента достижения предельного установленного лимита.
    • При компенсации по ипотеке устанавливается лимит в 390000 (13% от 3000000 рублей). Помимо оплаты кредита гражданин ежемесячно погашает их также. Но компенсация позволяет рассчитывать лишь на 13% этих уплаченных процентов. Ограничение в 3 млн. рублей распространяется лишь на ипотеку, оформленную после 2014 года. Те затраты, которые произведены ранее, не ограничены таким пределом. Для них 13% целиком возвращаются с ранее уплаченных процентов. Право компенсации предоставляется физическому лицу лишь однажды. Такой вариант разрешен только тогда, когда весь расчетный период гражданин имел подтвержденный официальными справками доход.
    • Компенсация проводится только на жилую недвижимость, которая куплена на российской территории.
    • Возврат денег не проводится, когда сделка купли-продажи оформлена между родственниками.
    • Объем ежегодной компенсации не должен превышать уплаченные гражданином налоги.
    • Срок давности по компенсации не существует, но перерасчет будет осуществляться с учетом даты заключения сделки и согласно этому будут применены действующие тогда тарифы.
    • Возврат финансов за покупку до 2008 года также имеет стоимостное ограничение (оно равно 1000000 рублей). С 2009 года такое оформление ограничено двумя миллионами. Стоит учитывать, что даже когда жилье стоит дороже, возврат денег будет вычислен от лимитированной суммы. Когда цена недвижимости ниже, компенсация рассчитывается по цифрам, указанным в договоре.
    • Если происходило рефинансирование кредита иным банком, гражданин также сможет получить частичную компенсацию оплаченных средств. Но договор непременно обязан быть оформлен, как целевой. Иначе налогоплательщик получит отказ.
    • Для заемщиков, оформивших ипотеку после 1 января 2014 года, сумма компенсации ограничена 3 млн. рублей. При подаче заявление на описываемую услугу обязательно учитывается дата подписания сделки — это важно запомнить.

    Определить сумму компенсации гражданин способен и самостоятельно. Ему необходимо только учитывать такие факторы:

    • Стоимость недвижимости;
    • Полную сумму оплаченных банковских процентов.

    Цена жилья оформлена договором купли-продажи. В суммарную стоимость входят все расходы, внесенные в договор. Для приобретения новостройки в договор ипотеки содержит общую сумму, включающая и отделочные работы, закупленный материал. Компенсацию рассчитывают по ней.

    Кому положен вычет

    Оформить льготу позволено гражданам:

    1. Получающим компенсацию впервые;
    2. Официально работающим и отчисляющим НДФЛ;
    3. Иностранцам и резидентам РФ, живущим и трудящимся на нашей территории более полугода за минувший год;
    4. Имеющим иные виды прибыли, облагаемые НДФЛ.

    Не оформляют компенсацию таким физическим лицам:

    • Безработным, при декретном отпуске, неработающим пенсионерам;
    • Предпринимателям со специальной формой их налогообложения;
    • Ранее уже воспользовавшимся такой услугой;
    • Не резидентам;
    • Покупателям, заключившим сделку со своими близкими родственниками.

    Компенсация НДФЛ является серьезным материальным подспорьем, поскольку поможет за полученные средства сделать ремонт, потрать их на иные важные цели. Данная компенсация возвращается на счет заявителя, после чего он вправе ей распоряжаться, как хочет.

    Определяем размер компенсации

    После подачи сотрудникам фискального органа заявления на компенсацию, проверки представленных документов, рассчитывается точная сумма вычета. Для каждой ситуации процентная ставка рассчитывается индивидуально. Она зависит от таких факторов:

    1. Стоимости недвижимости;
    2. Объема выплаченных процентов;
    3. Даты подписания сделки.

    При расчете суммы возврата специалисты отталкиваются от суммарного объема оплаченных гражданином налогов. При ее нехватке для покрытия вычета право на компенсацию распространится на следующие годы до полного погашения.

    Если гражданин впервые узнал о такой процедуре, то он обладает правом написать в фискальную службу, чтобы компенсировать часть суммы, расходованной на приобретение ипотечного жилья. Сроки давности для него не упущены, поэтому волноваться не следует.

    Важный момент — определение факта зачисления НДФЛ на счет налоговой инспекции, произошедшее на момент подписания сделки. Если человек работал вполне официально и исправно ежемесячно с него удерживается НДФП, он вправе подать в фискальный орган соответствующее заявление на компенсацию денег сразу за несколько предшествующих лет. Но такое требование действительно лишь относительно трех предшествующих лет.

    По каким расходам проценты не возвращаются

    Налоговый Кодекс РФ гласит, что возмещение НДФЛ выполняется с ипотечных процентов лишь на расходы, которые произошли личный счет физического лица либо за средства займа. Нельзя добавлять к вычету расходы, произведенные из государственных субсидий, иных социальных выплат, материнского капитала.

    Куда обращаться

    Для частичной компенсации суммы, выплаченной по ипотеке, граждане могут выбрать любой из трех вариантов действий:

    • Посещение налогового органа;
    • Заполнение в режиме онлайн формы, имеющейся на Портале госуслуг;
    • Подача заявки при посещении многофункционального центра.

    Выяснить адрес и номер телефона ближайшей фискальной службы удобно на портале госуслуг. С этой целью требуется ввести для входа свои личные данные: адрес и ИНН. Помните, что выбирать следует отделение, расположенное не возле места вашего фактического проживания, а только около адреса официальной регистрации.

    Способ с электронным заполнением заявки — самый простой и практичный. Для использования такой услуги сначала нужно зарегистрироваться на портале, затем войти в персональный кабинет. В момент регистрации требуется указать личные сведения о себе, как налогоплательщике. Доступной возможность подачи электронной заявки одновременно с заполнением налоговой декларации станет лишь после административной проверки достоверности указанных вами сведений.

    Многофункциональный центр территориально никак не привязан к каким-либо конкретным адресам, поэтому принимает заявки независимо от места регистрации граждан РФ. Для использования услуги требуется посетить учреждение, имея при себе соответствующий набор документов. Там нужно подать инспектору заявку.

    Какие требуются документы

    Чтобы получить одобрение на возврат процентов требуется подготовить, а затем представить местной налоговой инспекции определенный набор документов. Соискателям необходимо подготовить их три категории:

    1. Основные;
    2. Сведения, удостоверяющие собственное владение недвижимостью;
    3. Договор на ипотеку для пересчета по ней НДФЛ.

    В первой категории понадобятся:

    • Паспорт. Желательно иметь одновременно его копию. Этого документа достаточно, чтобы определить индивидуальный номер налогоплательщика. Желательно подать в налоговую инспекцию еще и заявление, чтобы вам выдали Свидетельства о постановке физического лица на налоговый учет. Отдавать оригинал паспорта не требуется, нужно его лишь предъявить.
    • Заявление на компенсацию подоходного налога. Укажите в этом бланке реквизиты своего банковского счета, открытого в любом финансовом учреждении.
    • Справка формы 2-НДФЛ. Ее выдает бухгалтерия на вашей работе. Документ отражает суммы подоходного налога, которые были начислены, а затем удержаны с вас. Именно они подлежат возврату.
    • Налоговая декларация. Когда имеете постоянное место работы при стабильной зарплате, ее заполнить самостоятельно несложно. В иных ситуациях рекомендовано использовать услуги профессионалов.

    Следующая категория — документы на недвижимость. Обычно их всего три разновидности:

    • Договор купли-продажи. Он обязан содержать стоимость приобретаемого объекта недвижимости.
    • Акт приема-передачи объекта, подписанный каждой из сторон сделки.
    • Свидетельство об официальной регистрации в государственном органе права собственности.

    Приносить для подачи заявления следует оригиналы вместе с копиями. Их необходимо оставить в инспекции вместе с пакетом документов.

    Третья категория — документы, касающиеся займа. Сначала оформляются представленные документы на компенсацию ваших затрат при приобретении недвижимости, а затем происходит компенсация налога при использовании кредита на такую покупку. В этой группе нужны такие документы:

    1. Ипотечный договор между физическим лицом и банком, который осуществлял кредитование. Чтобы добиться возврата налога за приобретение недвижимости, он непременно обязан содержать сведения о целевом характере займа — на покупку именно жилья. Будет ли предусматривать кредит возврата 13%, зависит только от вашего работодателя. К договору прилагается дополнение с графиком платежей для обязательного соблюдения. В нем выделены суммы, отличающие погашение «тела» кредита и проценты по нему.
    2. Банковская справка о проведенных за текущий год выплатах, в которой непременно должна присутствовать расшифровка сумм, разделенная на погашение кредита и его обслуживание. Чтобы получить возврат процентов, она обязательна. После обращения в банк он обязательно выдаст такую справку, напечатанную по специальной форме. Ее данные могут слегка отличаться от графика погашения по договору при досрочных выплатах. Компенсация в таком случае выполняется по уточненному сценарию.

    При посещении налоговой инспекции непременно имейте на руках копии каждого документа, чтобы приложить их к поданному заявлению на компенсацию НДФЛ при приобретении жилья, а также возмещению уплаченных по ипотеке процентов.

    После подачи такого заявления фискальный орган начнет его рассмотрение. Проверка обоснованности компенсации подоходного налога происходит в течение 2–4 месяцев. Затем, при положительном для вас решении, деньги поступят на указанный в заявлении банковский счет.

    Основные требования фискальных органов

    Целевой характер выдаваемого кредита — основное требование от налоговой инспекции. Поэтому в ипотечном договоре непременно обязана присутствовать строка, в которой подробно описан объект приобретаемой недвижимости, точно указана его стоимость.

    Если у гражданина присутствует налоговая задолженность, тогда ему налоговая инспекция вправе отказать в положительном ответе по поводу получения вычета. Хотя физическому лицу доступно погасить долг за несколько дней, а затем принести в фискальный орган квитанцию о такой оплате.

    Какую сумму можно получить?

    Сколько раз за всю жизнь можно пользоваться услугой налогового вычета с недвижимости?

    Процедура возврата: пошаговая инструкция

    Чтобы на законных основаниях вернуть 13% выплат в государственную казну, как подоходный налог, требуется совершить поэтапно такие действия.

    Шаг Описание
    Сбор документов После завершения отчетного периода требуется собрать все необходимые документы, затем посетить фискальную службу, расположенную по месту регистрации. Не обязательно это делать лично. Подать заявление доступно в режиме онлайн.
    Заполнение декларации 3-НДФЛ. В документе требуется указать такие сведения:
    • Свои персональные данные;
    • Ежемесячный заработок;
    • Сумма выплат по ипотеке за отчетный период;
    • Сумма начисленного ежемесячного подоходного налога.
    Декларацию разрешено заполнить на официальном ресурсе НС РФ после регистрации на нем и посещения личного кабинета.
    Подача заявления одновременно с документами и заполненной декларацией Если заявка на возврат социальной компенсации отправлена почтой, непременно в письме следует составить подробную опись всех приложенных документов. Одновременно необходимо запросить у получателя письменное подтверждение на получения письма вместе с пакетом документов.
    Физическому лицу нужно указывать в декларации суммарные доходы, из которых оплачивался налог
    Проверка документов фискальным органом и после положительного решения возврат налога Одновременно с документами физическое лицо обязано подать справку, в которой указан банковский расчетный счет, на который необходимо перечислять компенсируемые средства

    Возврат имущественного вычета через работодателя

    Когда возврат средств намечено выполнять через работодателя, тогда заработная плата физического лица автоматически будет увеличена на ту сумму, которую причитается компенсация до момента полного завершения возврата. Чтобы выбрать именно такой вариант действий, требуется совершить такие шаги:

    • Посетить налоговую инспекцию, где получить уведомление, что вам разрешено получать НДФЛ в качестве компенсации имущественного приобретения.
    • Передать такое заявление работодателю.

    Чтобы получить от налоговой инспекции положительное решение на такой вариант развития событий, требуется предоставить в фискальный орган:

    • Персональные данные;
    • Оформленное заявление на получение фискальной компенсации;
    • Заверенный нотариально договор купли-продажи;
    • Ипотечный договор;
    • Заверенную бухгалтерией справку с работы.

    После подачи такого заявления работодателю с вашей заработной платы автоматически перестанут удерживать положенный подоходный налог. Это будет происходить до момента полного погашения имущественного вычета.

    Когда возмещение завершится, на заработную плату снова автоматически бухгалтерия начнет начислять НДФЛ. Указанное заявление на выполнение работодателем компенсации и уведомление из фискального органа на наличие права на него требуется получать ежегодно.

    Как вернуть проценты за минувшие годы через налоговую инспекцию

    Возврат переплаты процентов за обслуживание ипотеки не отличается кардинально от процедуры возмещения основного «тела» начислений. Разница лишь в практике передачи средств. Она выполняется одноразово за недвижимость способом, выбранным плательщиком. А вот возмещения за выполненную переплату процентов производится ежегодно.

    Обращаться в фискальную службу разрешено каждый год, поэтому денежные зачисления станут переводиться лишь за истекший налоговый период. Он достигает максимально трех лет. Поэтому становится неактуальной подача заявки перед окончательным закрытием кредита, ведь банки свои начисляемые проценты распределяют неравномерно. Большая их часть переносится на ранние сроки погашения. Из-за этого рассчитывать на получение солидных выплат перед закрытием всего долга совершенно бессмысленно.

    За какой период получится вернуть с ипотечных процентов НДФЛ

    Термин, за который разрешено возвращать ипотечные проценты через фискальный орган, не ограничен. Срок подачи заявки целиком зависит только от желания физического лица. Требуется, чтобы заявление соответствовало требованиям. Среди них важны: необходимость быть собственником жилплощади, отсутствие использования прав на получение имущественных выплат ранее. Воспользоваться такой услугой разрешено только один раз.

    Отдельно нужно упомянуть о сроке рассмотрения обращения, полученного налоговыми инспекторами. Традиционно он длится 2–4 месяца. Сначала проверяют подлинность поданных документов, затем переводят деньги. Возможность потребовать компенсации сохраняется постоянно, он не зависит от того, когда была приобретена недвижимость. Все остальное — только вопрос наличия подходящих оснований. Перечисления денег гражданину придется ждать примерно треть года.

    Варианты получения компенсации

    Чтобы получить вычет за ипотечные проценты, требуется использовать такие способы:

    1. Когда заканчивается календарный год. Тогда физическое лицо получает полную сумму, перечисленную на его банковский счет.
    2. Ежемесячно в течение года. Гражданин не доплачивает причитающийся налог, получая его вычет через своего работодателя либо соответствующего налогового агента. чтобы компенсировать проценты на месте работы, требуется предоставить руководству пакет документации, полученный в фискальном органе. Работодатель лично ничего не платит, он лишь перестанет удерживать с работника налоги на его заработную плату до момента, пока итоговая сумма не перекроет фактически уплаченные годовые проценты.

    Процедура компенсации уплаченных ипотечных процентов чрезвычайно простая, хотя гражданам нужно помнить о некоторых важных нюансах, способных проявиться при оформлении документов. Основное требование — отсутствие налоговой задолженности у физического лица, а также своевременная подача полного пакета документов в ИФНС.

    Получить компенсацию можно разными способами, гражданин вправе выбирать максимально удобный из них. Фискальные органы выдвигают свои требования к соискателям, поэтому при желании получить вычеты, это требуется учитывать. Налоговый Кодекс РФ содержит перечень лица, у которых имеется право получать компенсацию и тех, кому она не положена.

    Статья написана по материалам сайтов: iklife.ru, bank-explorer.ru, bizneslab.com.

    «