+7 (499) 938 42 63  Москва

+7 (812) 467 32 84  Санкт-Петербург

8 (800) 350 10 92  Остальные регионы

Бесплатная юридическая консультация!

Не нашли ответ на свой вопрос?

Проконсультируйтесь с юристом бесплатно!

Это быстрее, чем искать.

Ответ юриста уже в течение 10 минут

Закрыть
Кратко и ясно сформулируйте суть вопроса.
Пример: "Как открыть ООО?",
"Не выплачивает страховая, что делать?"
Запрещено писать ЗАГЛАВНЫМИ БУКВАМИ
Сформлируйте ваш вопрос как можно точнее и подробнее.
Чем больше информации - тем точнее будет ответ.
  • img

    Конфиденциальность

    Ваши персональные данные нигде не публикуются. Передача информации защищена сертификатом SSL.
  • img

    Быстро и удобно

    С нами вы сэкономите массу времени, ведь мы отобрали лучших юристов в каждом из городов России.

Спасибо, наш юрист свяжется с вами по телефону в ближайщее время. Также ваш вопрос будет опубликован на сайте после модерации.

Договор с секретарем совета директоров


решением Совета директоров

протокол от «03» апреля 2009 №5

О СЕКРЕТАРЕ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

© , 2009. Все права интеллектуальной собственности принадлежат . Любое использование данного документа или его частей третьими лицами может быть осуществлено только с письменного разрешения .

Основные понятия, определения и сокращения,

используемые в настоящем Положении

Положение о Секретаре Совета директоров Открытого акционерного общества «Мосэнергосбыт»

Открытое акционерное общество «Мосэнергосбыт»

Совет директоров Открытого акционерного общества «Мосэнергосбыт»

Секретарь Совета директоров

Секретарь Совета директоров ОАО «Мосэнергосбыт», избранный в соответствии с решением Совета директоров Общества

Комитет Совета директоров

Консультативно-совещательный орган при Совете директоров Общества, создаваемый на основании решения Совета директоров для повышения эффективности управления Обществом посредством выработки всесторонне обоснованных рекомендаций Совету директоров Общества

Структурное подразделение Общества, ответственное за вынесение вопросов на рассмотрение Совета директоров и подготовку материалов к заседанию Совета директоров

Документ, утверждаемый Советом директоров Общества, включающий в себя перечень основных вопросов, подлежащих рассмотрению и определяющий график проведения заседаний Совета директоров на период до годового Общего собрания акционеров

Документы, представляемые членам Совета директоров по вопросам повестки дня заседания Совета директоров

Отраслевое тарифное соглашение в электроэнергетическом комплексе РФ

1. Общие положения

1.1. В целях создания в Обществе прозрачных и эффективных механизмов реализации прав и обеспечения интересов акционеров, а также в соответствии с требованиями законодательства, Устава Общества и Положения о порядке созыва и проведения заседаний Совета директоров к порядку организации деятельности Совета директоров, в Обществе избирается Секретарь Совета директоров.

1.2. Настоящее Положение разработано в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах», Уставом Общества, Положением о порядке созыва и проведения заседаний Совета директоров ОАО «Мосэнергосбыт», иными внутренними документами Общества.

1.3. Настоящее Положение является внутренним документом, определяющим статус, компетенцию и полномочия Секретаря Совета директоров Общества, а также порядок его избрания, вознаграждения и ответственности.

2. Порядок избрания и основные требования

к Секретарю Совета директоров

2.1. Секретарь Совета директоров Общества избирается большинством голосов его членов, принимающих участие в заседании.

Совет директоров вправе в любое время переизбрать Секретаря Совета директоров

2.2. Кандидатуру Секретаря Совета директоров выдвигает Председатель Совета директоров.

В случае, если предложенный кандидат является сотрудником Общества, его кандидатура согласуется с Генеральным директором Общества.

2.3. При избрании Секретаря, Совет директоров должен оценить способность кандидата осуществлять функции Секретаря Совета директоров, в том числе его образование, опыт работы и деловые качества.

В отношении кандидатуры Секретаря в Совет директоров должна быть представлена следующая информация (в виде анкетных данных):

— фамилия имя и отчество кандидата;

— место регистрации и адрес фактического проживания;

— сведения о местах работы за последние 5 лет;

— сведения о судимости (отсутствии судимостей);

— сведения о совершении лицом административного правонарушения, прежде всего в области предпринимательской деятельности, в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг;

— сведения о навыках ведения переговоров;

— письменное согласие кандидата на избрание.

2.4. Кандидат на должность Секретаря Совета директоров должен отвечать следующим требованиям:

— высшее юридическое или экономическое образование;

— стаж работы в сфере корпоративного управления не менее года;

— должность по основному месту работы не ниже руководителя структурного подразделения;

— отсутствие судимости за преступления в сфере экономики;

— обладание знаниями и навыками, необходимыми для осуществления функций Секретаря Совета директоров, в том числе знание корпоративного права.

2.5. Секретарь Совета директоров в своей деятельности подчиняется непосредственно Председателю Совета директоров Общества и подотчетен исключительно Совету директоров Общества.

В случае, если Секретарь Совета директоров одновременно является работником Общества, то он подчиняется также лицам, определенным в должностной инструкции должности, которую он занимает.

3. Функции Секретаря Совета директоров

3.1. К основным функциям Секретаря Совета директоров относятся:

3.1.1. Разработка и предоставление Председателю Совета директоров проекта повестки дня очередного заседания Совета директоров, в соответствии с Планом работы Совета директоров и предложениями, поступившими от членов Совета директоров, генерального директора, членов Правления, Ревизионной комиссии, Аудитора Общества.

3.1.2. Обеспечение подготовки и рассылки документов (материалов), необходимых для организации и проведения заседания Совета директоров (уведомление о проведении заседаний, проекты решений по вопросам повестки дня заседания, проекты документов для предварительного ознакомления и др.) в сроки и в порядке, предусмотренные Положением о порядке созыва и проведения заседаний Совета директоров ОАО «Мосэнергосбыт».

3.1.3. Организационное и техническое обеспечение проведения голосования на заседании Совета директоров.

3.1.4. Организация взаимодействия Совета директоров с исполнительными органами Общества, с комитетами Совета директоров и структурными подразделениями Общества.

3.1.5. Организация подготовки и представления документов (информации) по запросам членов Совета директоров.

3.1.6. Подготовка запросов и ответов на письма, поступивших в адрес Совета директоров Общества, по поручению Председателя Совета директоров Общества.

3.1.7. Сбор опросных листов, заполненных членами Совета директоров Общества.

3.1.8. Оформление протоколов заседаний Совета директоров и выписок из протоколов заседаний Совета директоров.

3.1.9. Рассылка документов, утвержденных Советом директоров.

3.1.10. Разработка и ведение номенклатуры дел Совета директоров.

3.1.11. Систематизация и архивирование документов и материалов Совета директоров.

3.1.12. Организация контроля за ходом выполнения решений Совета директоров.

3.1.13. Подготовка запросов о предоставлении материалов по вопросам повестки дня заседаний Совета директоров в адрес ответственных подразделений Общества.

3.1.14. Контроль за достоверностью предоставляемой информации и правильностью оформления документов, выносимых на рассмотрение и утверждение Советом директоров.

3.1.15. Подготовка по поручению Председателя Совета директоров (заместителя Председателя Совета директоров) проектов отдельных документов и решений Совета директоров, в том числе проекта Плана работы Совета директоров.

3.1.16. Организация ведения записи хода заседаний Совета директоров, в том числе, с согласия присутствующих членов, на магнитные носители.

3.1.17. Подготовка приказов о выполнении решений Совета директоров и доведение решений Совета директоров до заинтересованных лиц.

3.1.18. Организация контроля за выполнением поручений Совета директоров, в том числе организация ведения реестра поручений Совета директоров, содержащего сроки и статус их выполнения, ответственных за их исполнение лиц.

3.1.19. Организация выплаты вознаграждения членам Совета директоров в соответствии с Положением о выплате членам Совета директоров вознаграждений и компенсаций .

3.1.20. Выполнение функций Секретаря Комитетов Совета директоров, если решением комитетов Совета директоров не будет предусмотрено иное.

3.1.21. Выполнение иных функций, предусмотренных настоящим Положением, Положением о порядке созыва и проведения заседания Совета директоров , поручениями Председателя и членов Совета директоров Общества.

3.2. Секретарь Совета директоров обеспечивает скоординированную и оперативную работу членов Совета директоров с акционерами Общества и их представителями, с генеральным директором и Правлением Общества, руководителями и сотрудниками подразделений Общества с целью обеспечения эффективной деятельности Совета директоров.

4. Права и обязанности Секретаря Совета директоров

4.1. Секретарь Совета директоров вправе:

— запрашивать и получать информацию (материалы и документы) необходимую для эффективной организации работы Совета директоров, в том числе в соответствии с запросами членов Совета директоров, от структурных подразделений и должностных лиц Общества;

— запрашивать и получать от ответственных подразделений Общества отчет о ходе выполнения решений Совета директоров, а также объяснение причин невыполнения данных решений;

— подписывать выписки из протоколов заседаний Совета директоров и его комитетов, в которых он является секретарем, заверять копии документов, утвержденных Советом директоров Общества и его комитетами.

4.2. Подразделения и должностные лица Общества обязаны предоставлять Секретарю Совета директоров запрашиваемую им в рамках своей компетенции информацию и документы, всемерно содействовать Секретарю в осуществлении им своих функций.

4.3. Обо всех фактах, препятствующих соблюдению процедур, обеспечение которых относится к функциям Секретаря (действие или бездействие органов и должностных лиц Общества, иные факты, нарушающие порядок подготовки и проведения заседаний Совета директоров Общества), Секретарь сообщает Генеральному директору и Председателю Совета директоров Общества.

4.4. Секретарь Совета директоров обязан:

— осуществлять свои функции добросовестно и разумно, строго соблюдать в своей деятельности нормы и требования законодательства Российской Федерации, Устава и внутренних документов Общества;

— обеспечивать равное и беспристрастное отношение к представителям акционеров, в своей деятельности исходить из презумпции соблюдения прав и интересов акционеров;

— обладать экспертными знаниями в области корпоративного права;

— информировать Совет директоров о ситуациях, создающих угрозу нарушения норм действующего законодательства, прав акционеров, а также корпоративного конфликта;

— осуществлять анализ системы корпоративного управления Общества и выходить с инициативами по ее совершенствованию.

4.5. В случае, если лицо, избранное Секретарем Совета директоров не является работником Общество, с ним в обязательном порядке заключается договор на выполнение функций Секретаря Правления.

5. Ответственность Секретаря Совета директоров

5.1. Секретарь Совета директоров несет ответственность за:

— за своевременность рассылки членам Совета директоров уведомлений о заседании Совета директоров и материалов;

— за правильность оформления и достоверность информации, содержащейся в протоколах заседаний Совета директоров;

— за своевременность информирования членов Совета директоров и подразделений Общества о принятых Советом директоров решениях;

— за разглашение любых сведений, отнесенных согласно законодательству и действующим в Обществе внутренним документам, к конфиденциальной информации.

5.2. Ответственность на Секретаря Совета директоров налагается по решению Генерального директора Общества только при наличии его вины.

6. Вознаграждение Секретаря Совета директоров Общества

6.1. Секретарю Совета директоров выплачивается вознаграждение за организацию и проведение каждого заседания Совета директоров Общества в следующем порядке:

6.1.1. За организацию и проведение заседания Совета директоров Общества в форме заочного голосования в размере суммы, равной двум минимальным месячным тарифным ставкам рабочего первого разряда, установленного Соглашением на день проведения заседания Совета директоров, с учетом индексации, установленной Соглашением, в течение одного месяца после проведения заседания Совета директоров.

6.1.2. За организацию и проведение заседания Совета директоров Общества в форме совместного присутствия или в очно-заочной форме в размере суммы, равной трем минимальным месячным тарифным ставкам рабочего первого разряда, установленного Соглашение на день проведения заседания Совета директоров, с учетом индексации, установленной Соглашением, в течение одного месяца после проведения заседания Совета директоров.

6.1.3. По итогам работы за квартал (год) Секретарю Совета директоров может быть выплачена премия в размере, определяемом решением Совета директоров.

6.1.4. Решение о выплате Секретарю премии в соответствии с п. 6.1.3. настоящего Положения принимается Советом директоров по инициативе Генерального директора или Председателя Совета директоров Общества.

6.1.5. Выплата вознаграждения Секретарю Совета директоров производится в денежной форме.

7. Заключительные положения

7.1. Настоящее Положение вступает в силу с момента его утверждения Советом директоров Общества и действует до момента принятия решения Советом директоров об его отмене.

7.2. Если в результате изменения законодательства Российской Федерации, Устава Общества или Положения о порядке созыва и проведения заседаний Совета директоров Общества отдельные статьи настоящего Положения вступают с ними в противоречие, Положение применяется в части, не противоречащей действующему законодательству, Уставу Общества или Положению о порядке созыва и проведения заседаний Совета директоров .

Какой договор можно заключить на выполнению функции секретаря совета директоров, если сотрудник уже работает на предприятии?

Вопрос-ответ по теме

Вопрос

Какой договор можно заключить с лицом на выполнение функций секретаря Совета директоров, если работник уже является сотрудником данного предприятия (ОАО)? Согласно Положению «О Совете директоров»: секретарем Совета директоров может быть назначено лицо, не являющееся членом совета директоров. С этим лицом общество заключает договор, предусматривающий ответственность за разглашение ставшей ему известной информации о деятельности Совета директоров. (если заключить Трудовой договор, я так понимаю, что надо ввести штатную единицу, а если не вводить, то как правильно оформить?)

Ответ

Вопрос об оформлении отношений с секретарем совета директоров законодательством не урегулирован.

Согласно ст. 11 ТК РФ трудовое законодательство и иные акты, содержащие нормы трудового права, не распространяются, в том числе, на членов советов директоров (наблюдательных советов) организаций (за исключением лиц, заключивших с данной организацией трудовой договор).

При этом, как следует из вопроса, секретарь совета директоров членом совета директоров не является. Соответственно, нет оснований считать, что на него не распространяется трудовое законодательство.

Обязанности секретаря общества можно возложить на работника общества только в порядке, предусмотренном ТК РФ, т.е. оформив совмещение (ст. 60.2 ТК РФ) или совместительство (ст. 282 ТК РФ).

Однако в обоих случаях должность секретаря совета директоров должна быть в штатном расписании. Нельзя принять работника на должность, которая отсутствует в штатном расписании (ст. 15, ч. 2 ст. 57 ТК РФ). Совмещение предполагает выполнение дополнительной работы по другой должности, т.е. эта должность также должна быть предусмотрена в штатном расписании.

Таким образом, необходимо включить должность секретаря совета директоров в штатное расписание организации и оформить работнику совмещение или заключить трудовой договор о работе по совместительству в зависимости от того, в какое время (в основное или в свободное от основной работы) он будет выполнять функции секретаря.

Заключать гражданско-правовой договор в такой ситуации мы не рекомендуем, т.к. высок риск признания его трудовым: работник постоянно за вознаграждение будет выполнять работу по определенной трудовой функции.

Что касается запрета на разглашение информации, то соответствующую обязанность можно возложить на работника как трудовым договором (ч. 2 ст. 57 ТК РФ), включив условие о неразглашении охраняемой законом тайны, так и отдельным соглашением.

При этом нужно иметь в виду, что к конфиденциальной информации может быть отнесена не любая информация, а, например, персональные данные, информация, относящаяся к коммерческой тайне и т.д. См. Указ Президента РФ от 06.03.1997 № 188 Об утверждении перечня сведений конфиденциального характера.

Подробности в материалах Системы Кадры:

Ответ: Какие сведения не относятся к коммерческой тайне организации

Не любую информацию администрация организации вправе объявить коммерческой тайной. Существует перечень сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну. Это общедоступные сведения:
– содержащиеся в учредительных документах организации, документах, подтверждающих факт внесения записей об организации в соответствующие государственные реестры;
– содержащиеся в документах, дающих право на ведение предпринимательской деятельности;
– о загрязнении окружающей среды;
– о состоянии противопожарной безопасности;
– о санитарно-эпидемиологической и радиационной обстановке;
– о численности и составе сотрудников;
– о системе оплаты труда;
– об условиях труда, в том числе об охране труда;
– о показателях производственного травматизма и профессиональной заболеваемости;
– о наличии свободных рабочих мест;
– о задолженности по выплате зарплаты и по иным социальным выплатам;
– о нарушениях российского законодательства и фактах привлечения к ответственности за совершение этих нарушений;
– о перечне лиц, имеющих право действовать без доверенности от имени организации, и т. д.

Полный перечень сведений, которые не относятся к коммерческой тайне, приведен в статье 5 Закона от 29 июля 2004 г. № 98-ФЗ.

заместитель директора департамента медицинского образования и кадровой политики в здравоохранении Минздрава России

С уважением и пожеланием комфортной работы, Наталья Никонова,

advocatus54.ru

Совета директоров Консультативно-совещательный орган при Совете директоров Общества, создаваемый на основании решения Совета директоров для повышения эффективности управления Обществом посредством выработки всесторонне обоснованных рекомендаций Совету директоров Общества Ответственное подразделение Структурное подразделение Общества, ответственное за вынесение вопросов на рассмотрение Совета директоров и подготовку материалов к заседанию Совета директоров План работы Документ, утверждаемый Советом директоров Общества, включающий в себя перечень основных вопросов, подлежащих рассмотрению и определяющий график проведения заседаний Совета директоров на период до годового Общего собрания акционеров Материалы Документы, представляемые членам Совета директоров по вопросам повестки дня заседания Совета директоров Соглашение Отраслевое тарифное соглашение в электроэнергетическом комплексе РФ 1.

Оплата вознаграждения секретарю совета директоров

НК РФ не признаются в целях налогообложения прибыли затраты в виде сумм вознаграждений и иных выплат, осуществляемых членам совета директоров. Причем не важно, производятся выплаты только на основании решения общего собрания акционеров или с членами совета директоров заключены соглашения гражданско-правового характера или даже трудовые договоры на выполнение обязанностей по управлению.

Страховые взносы по деятельности совета директоров: спорные вопросы (фимина н.) НК РФ), которыми признаются обоснованные (экономически оправданные) и документально подтвержденные затраты (а в случаях, предусмотренных ст. 265 НК РФ, убытки), осуществленные (понесенные) налогоплательщиком. Под документально подтвержденными расходами понимаются затраты, подтвержденные документами, оформленными в соответствии с законодательством РФ, либо документами, оформленными в соответствии с обычаями делового оборота, применяемыми в иностранном государстве, на территории которого были произведены соответствующие расходы, и (или) документами, косвенно подтверждающими произведенные расходы (в том числе таможенной декларацией, приказом о командировке, проездными документами, отчетом о выполненной работе в соответствии с договором).

Общее правило В силу ч. 1 ст. Содержание:

  • Используемые в настоящем положении
  • Спорные выплаты
  • Секретарь совета директоров — общество
  • Выплаты совету директоров: чем облагаются и как учитываются
  • Страховые взносы по деятельности совета директоров: спорные вопросы (фимина н.)

Используемые в настоящем положении Судьи пришли к выводу, что вознаграждения секретарю не подлежат обложению страховыми взносами на обязательное пенсионное страхование, так как выплаты в пользу названного лица производятся на основании решения общего собрания акционеров, производимые выплаты не связаны с заключением с ним трудового договора или гражданско-правового договора, предметом которого является выполнение работ, оказание услуг; выплата произведена за счет чистой прибыли.

Используемые в настоящем положении

6.1.4. Решение о выплате Секретарю премии в соответствии с п. 6.1.3. настоящего Положения принимается Советом директоров по инициативе Генерального директора или Председателя Совета директоров Общества. 6.1.5. Выплата вознаграждения Секретарю Совета директоров производится в денежной форме.


7. Заключительные положения 7.1.

Спорные выплаты

Акционерное законодательство отличается своей сложностью, а также значительными штрафами за допущенные нарушения, в связи с чем требуется юрист высокой квалификации именно в данной области, в то время как сотрудники налогоплательщика не обладали необходимыми квалификацией и компетенциями для выполнения таких услуг, выполнение таких услуг не входило в должностные обязанности сотрудников, что подтверждается должностными инструкциями. В итоге судьи пришли к выводу, что оказанные услуги были необходимы для предпринимательской деятельности, в связи с чем расходы являются обоснованными, то есть экономически оправданными.

Выплаты совету директоров: чем облагаются и как учитываются

Нормы же Трудового кодекса на членов СД не распространяютсястатьи 11, 17 ТК РФ. Поэтому трудовой договор с ними на исполнение таких функций не заключается и они не имеют права на положенные работникам трудовые гарантии и компенсации (на отпуск, оплату больничного и т.

И это логично. Ведь заключение трудового договора с членами СД означало бы их подчинение руководителю. В действительности же, наоборот, руководитель должен быть подотчетен СДп.

1 ст. 64, п. 1 ст. 69 Закона № 208-ФЗ; п. 4 ст. 32 Закона № 14-ФЗ.
НК РФ), которыми признаются обоснованные (экономически оправданные) и документально подтвержденные затраты (а в случаях, предусмотренных ст. 265 НК РФ, убытки), осуществленные (понесенные) налогоплательщиком. Под документально подтвержденными расходами понимаются затраты, подтвержденные документами, оформленными в соответствии с законодательством РФ, либо документами, оформленными в соответствии с обычаями делового оборота, применяемыми в иностранном государстве, на территории которого были произведены соответствующие расходы, и (или) документами, косвенно подтверждающими произведенные расходы (в том числе таможенной декларацией, приказом о командировке, проездными документами, отчетом о выполненной работе в соответствии с договором). Расходами признаются любые затраты при условии, что они произведены для осуществления деятельности, направленной на получение дохода.

Оплата вознаграждения секретарю совета директоров

Здесь же было сказано, что налогоплательщик сам вправе решать, каким образом ему достигать стоящих перед ним экономических задач — принять на работу сотрудников для выполнения определенных задач, поручить эти задачи существующим сотрудникам с учетом их квалификации, должностных обязанностей и загруженности либо привлечь сторонних профессиональных консультантов (юридических лиц и ИП), оказывающих такие услуги. Если применить выводы этого суда к Вашей ситуации, то можно считать, что подобные правовые услуги в рамках гражданско-правового договора оказывает организации корпоративный секретарь, который помимо прочих функций составляет извещения о проведении заседаний совета, работает с запросами членов совета директоров, оформляет протоколы заседаний и осуществляет их исполнение.
Закона № 212-ФЗ Также напомним, что если компания страхует ответственность членов СД за причинение ей и ее акционерам (участникам) ущерба в результате незаконных или ошибочных действий, то стоимость этих страховок нужно обложить НДФЛ. Такие страховки не являются обязательными и не подпадают в число страховок, освобождаемых от налогообложения, а значит, это доход членов СДпп.
1, 3 ст. 213, подп. 1 п. 1 ст. 213 НК РФ. Аналогичного мнения придерживается и ФНСПисьмо ФНС от 16.06.2010 № ШС-37-3/[email protected] Другие статьи журнала «ГЛАВНАЯ КНИГА» на тему «Расходы»: 2018 г.

  1. Учет спецодежды: налоговый и бухгалтерский, № 3

  1. Включать ли экосбор в расходы?, № 13
  2. Проверь себя: летняя веранда от создания до демонтажа, № 10
  3. Бухучет и прибыль: учитываем разные расходы, № 7

В случае, если лицо, избранное Секретарем Совета директоров не является работником Общество, с ним в обязательном порядке заключается договор на выполнение функций Секретаря Правления. 5. Ответственность Секретаря Совета директоров 5.1. Секретарь Совета директоров несет ответственность за: — за своевременность рассылки членам Совета директоров уведомлений о заседании Совета директоров и материалов; — за правильность оформления и достоверность информации, содержащейся в протоколах заседаний Совета директоров; — за своевременность информирования членов Совета директоров и подразделений Общества о принятых Советом директоров решениях; — за разглашение любых сведений, отнесенных согласно законодательству и действующим в Обществе внутренним документам, к конфиденциальной информации.

Что корпоративному секретарю следует знать о деятельности председателя совета директоров для выстраивания отношений с ним?

Дружинин Александр, эксперт журнала «Акционерный вестник».

Алгоритм действий: основные действия: изучить документы, регламентирующие деятельность председателя совета директоров; разобраться с вопросом компетенции председателя совета директоров; начать работу по выстраиванию эффективного взаимодействия с председателем совета директоров.

Председатель СД — одна из ключевых фигур в системе управления общества. В некоторых компаниях довольно часто эту позицию занимает тот, кем движет желание оказывать существенное влияние на бизнес, но не влезать в оперативное управление, — его собственник. Корпоративному секретарю, работающему вплотную с советом директоров, как нельзя кстати будут знания относительно того, в чем состоят роль и значимость его председателя.

Для облегчения восприятия текста мы иногда используем общепринятое сокращение названия совета директоров — СД.

1. Проштудируйте закон на предмет анализа, на каком основании действует председатель совета директоров и какова процедура его избрания.

Ст. 67, 68 ФЗ об АО регламентируют порядок его избрания (переизбрания), основные направления деятельности. Более подробную детализацию процедуры избрания, а также обязанностей, прав и, возможно, ограничений председателя могут содержать:

  • устав общества;
  • положение о совете директоров;
  • должностная инструкция председателя совета директоров;
  • договор с председателем совета директоров.

П. 4 гл. 3 Кодекса корпоративного поведения, утв. распоряжением ФКЦБ РФ от 04.04.2002 N 421/р, дает рекомендации относительно личности председателя совета директоров.

Порядок избрания председателя совета директоров тоже указан в ФЗ об АО. По закону председатель избирается членами СД из их числа большинством голосов и таким же способом переизбирается в любое время. Здесь будьте внимательны — эти положения действуют лишь в том случае, если иные правила не предусмотрены уставом общества. Как вы понимаете, «иные правила» устанавливает само общество. Так, в уставе можно прописать, что для избрания председателя совета директоров требуется большее количество голосов, чем простое большинство. А вот положение о том, что для его избрания необходимо единогласное решение всех членов совета директоров, в устав лучше не включать. Если мнения разделятся и каждый будет стоять на своем, это значительным образом отразится на работе общества.

2. Вам следует очень внимательно отнестись к вопросу компетенции председателя совета директоров.

Круг его обязанностей опять же регламентирует ФЗ об АО и внутренние документы общества:

  • устав общества;
  • положение о совете директоров;
  • должностная инструкция.

Кроме того, можно заключить договор с председателем совета директоров, где прописать все его права и обязанности. Среди них, в частности, выделить следующие:

  • организация работы СД;
  • созыв заседаний совета СД;
  • руководство заседаниями СД в качестве председателя;
  • организация на заседаниях СД ведения протокола;
  • руководство на общем собрании акционеров общества в качестве председателя собрания;
  • контроль деятельности исполнительных органов.

Проведем анализ некоторых функций председателя совета директоров. Начнем с созыва заседания СД. К сведению, председатель совета директоров — единственное лицо, которое может созывать заседания СД на законных основаниях. Но опять же, если иное не предусмотрено уставом. Другие члены СД могут лишь требовать или предлагать председателю созвать заседание СД, но сами организовывать проведение и проводить его они не вправе.

Председатель совета директоров созывает заседание СД акционерного общества по собственной инициативе либо по требованию:

  • члена совета директоров;
  • ревизионной комиссии общества или аудитора общества;
  • исполнительного органа общества;
  • иных лиц, определенных уставом.

Продолжите исследование темы. Как обществу создать идеальный устав? // АВ. N 7(96).

Как мы помним, порядок созыва и проведения заседаний совета директоров, их регулярность определяются уставом или внутренним документом общества.

Поручить организацию работы совета директоров председатель может вам — корпоративному секретарю. В ваши обязанности будет входить уведомление директоров о предстоящих заседаниях совета и его комитетов, если таковые имеются.

На практике. В одном судебном деле оспаривали законность созыва заседания совета директоров. Для принятия верного решения судебным органам пришлось изучить внутренние документы общества и выявить, что единственным лицом, которое вправе созывать заседание СД, является его председатель. А уставом или внутренним документом акционерного общества могут быть предусмотрены лишь порядок созыва заседания этого органа и его проведение. Соответственно, иные члены совета директоров могут только требовать (предлагать) любым не запрещенным законом способом от председателя совета директоров созвать заседание совета директоров. Между тем по заявлению лица извещения о созыве внеочередного заседания СД были подписаны двумя членами СД, а не действующим председателем. В то время как устав АО предусматривал, что заседание СД общества созывается его председателем по собственной инициативе, по требованию члена совета директоров, ревизионной комиссии общества или аудитора общества, исполнительного органа общества и др. Положение о совете директоров этого общества говорило о том, что СД созывается генеральным директором по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. А внеочередные заседания СД проводятся по предложению двух или более членов совета директоров, ревизионной комиссии или правления.

Другой функцией председателя совета директоров является организация заседаний СД. Здесь он отвечает за формирование повестки дня; организует выработку наиболее эффективных решений по вопросам повестки дня и при необходимости свободное их обсуждение; обеспечивает доброжелательную и благоприятную атмосферу проведения заседаний совета директоров. К слову, параллельно с этим председатель совета предоставляет возможность членам совета директоров высказать свою точку зрения по обсуждаемым вопросам, способствовать поиску согласованного и взвешенного решения, не противоречащего интересам акционеров, да и самому проявлять принципиальность и действовать на благо общества.

Надежным помощником председателя совета директоров при проведении заседаний данного органа управления общества являетесь вы — корпоративный секретарь. На ваши плечи ложится оказание помощи в правильной формулировке повестки дня заседания, организация рассылки всем членам СД сообщения о проведении заседания и ознакомление с другими материалами. Но обязанность принимать меры для своевременного предоставления членам СД информации, необходимой для принятия решений по вопросам повестки дня, должна быть на председателе совета директоров. Об этом стоит сказать во внутренних документах.

В компетенцию корпоративного секретаря входят: информационная функция (уведомление акционеров о проведении собрания и ведение переписки с акционерами, доведение до сведения СД их просьб провести внеочередное собрание, раскрытие информации согласно законодательству); организационная функция (подготовка материалов для общего собрания акционеров, соблюдение процедур регистрации участников, организация заседаний СД, ведение протокола собраний, разрешение конфликтов); контрольная функция (подготовка списка участников общего собрания акционеров, взаимодействие с регистратором, проверка внутренних нормативных актов на соответствие законодательству, контроль раскрываемой информации, хранение и учет документов).

По материалам журнала «Акционерный вестник».

При организации ведения протокола на собрании акционеров председатель совета директоров может возложить эту обязанность на вас — корпоративного секретаря общества. В обществах, где такой должности нет, — на штатного юриста, кадровика или секретаря генерального директора.

Здесь будьте внимательны — может возникнуть ситуация, когда председатель совета директоров по тем или иным причинам отсутствует (находится в отпуске, в командировке, болеет и т.п.). Это не должно создавать препятствие в деятельности органа управления. В связи с этим целесообразно в уставе общества или внутреннем документе, к примеру в положении о совете директоров общества, предусмотреть лицо, заменяющее председателя совета директоров на период его отсутствия. Это можете быть и вы — корпоративный секретарь или исполнительный орган общества. Выполняя эту функцию, вам придется созывать заседания совета директоров. На созванном заседании присутствующие члены совета директоров избирают председателя и решают вопросы, включенные в повестку дня.

Как это можно сделать на практике.

Совет директоров должен принять решение об одобрении крупной сделки, балансовая стоимость которой составляет от 25 до 50% от стоимости активов общества. Для того чтобы члены совета директоров смогли принять верное решение по такому вопросу повестки дня, они предварительно или на самом заседании совета директоров должны иметь возможность ознакомиться с материалами по сделке, которую предполагается совершить (правоустанавливающие документы на приобретаемый актив, аудиторское заключение, финансовая отчетность, судебные решения и проч.). Председатель совета директоров сам лично или через корпоративного секретаря должен запросить у исполнительного органа общества подробную информацию для ознакомления членам совета директоров.

В соответствии со ст. 69 Закона об АО совет директоров не вправе: обязывать руководителя общества совершить сделку; издать или отменить изданный приказ, обязательный для исполнения всеми работниками общества.

Обратите внимание, что председатель совета директоров следит за соблюдением компетенции СД. Последний не должен рассматривать те вопросы, которые Законом об АО и уставом общества не отнесены к его компетенции. Например, те, что составляют исключительную компетенцию общего собрания акционеров общества. Кроме того, совет директоров не вправе вмешиваться в деятельность и других органов управления (единоличный и коллегиальный органы), несмотря даже на тот факт, что эти органы — нижестоящие. Только так можно обеспечить стабильную работу общества. Подтверждением тому является судебная практика.

На практике. Советом директоров ОАО была принята к сведению информация о работе сотрудника и признана неудовлетворительной его работа, связанная с организацией контроля за соблюдением проектной, конструкторской, технологической дисциплины при разработке проектной документации. Данное решение совета директоров в части признания работы сотрудника общества неудовлетворительной суд признал недействительным. Оценив трудовую деятельность работника, совет директоров вышел за пределы своей компетенции.

Кроме того, председатель совета директоров следит и за деятельностью исполнительных органов. Своевременно запрашивает у исполнительного органа информацию и знакомится с документацией, касающейся деятельности общества, и даже может пригласить его на заседания СД, обсудив отчеты о проделанной работе, возникшие трудности и способы их решения, предложения по совершенствованию работы компании. К слову, досрочное прекращение полномочий исполнительных органов — тоже прерогатива председателя совета директоров. Этот вопрос решается на внеочередных заседаниях СД. Причем оперативно. При выявлении недобросовестных действий со стороны исполнительных органов, которые могут причинить вред обществу или акционерам, совету директоров необходимо решать вопрос о прекращении полномочий исполнительных органов , назначении новых, обсуждать вопрос о привлечении к ответственности за допущенные нарушения при наличии к тому оснований. При контроле исполнительных органов общества председатель совета директоров должен иметь в виду, что возглавляемый им орган управления не подменяет собой исполнительные органы. Это означает невмешательство в разрешение тех вопросов, которые по Закону об АО и уставу АО отнесены к компетенции самих исполнительных органов.

Пункт 1.4.1 Кодекса корпоративного поведения, утв. распоряжением ФКЦБ РФ от 04.04.2002 N 421/р.

Внимание! Старайтесь создавать внутренние документы, лишь опираясь на их шаблоны. Помните, что внутренний документ должен быть сделан под общество и учитывать специфику его деятельности. Предложенный нами Договор с Председателем совета директоров, конечно, может быть использован в качестве самого документа. Но лучше, если вы создадите свой документ на его основе.

Внимание! Ст. 67, 68 ФЗ об АО регламентируют порядок избрания (переизбрания), основные направления деятельности председателя совета директоров.

Не забудьте прописать права и обязанности председателя совета директоров также в уставе, положении о совете директоров, должностной инструкции.

Скачать образец Договора с Председателем совета директоров можно на www.vestnikao.ru в разделе «Библиотека документов».

Договор с Председателем совета директоров

«__» _________ 20____ г.

Открытое акционерное общество «__________________________» в лице ______________________, действующего на основании ______________________, именуемое в дальнейшем «Общество», с одной стороны, и гражданин ______________________, паспорт N _________, выдан _____________________ «__» _____ г., именуемый в дальнейшем «Председатель совета директоров», избранный Председателем совета директоров Общества на основании решения общего собрания акционеров от «__» _________ 20__ г. N _____, с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем.

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Настоящий Договор регулирует отношения между Обществом и Председателем совета директоров, связанные с осуществлением полномочий Председателя совета директоров Общества, которые определены уставом и внутренними документами Общества.

1.2. При выполнении принятых на себя обязательств Стороны руководствуются законодательными и иными нормативными актами Российской Федерации, учредительными документами Общества, внутренними документами Общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров и положениями настоящего Договора.

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

2.1. Председатель совета директоров имеет право:

2.1.1. Получать вознаграждение за исполнение им функций Председателя совета директоров Общества согласно решению общего собрания акционеров.

2.1.2. Осуществлять иные права, предусмотренные нормативными правовыми актами Российской Федерации, учредительными и иными внутренними документами Общества.

2.1.3. Получать ежемесячно компенсацию расходов, понесенных при исполнении обязанностей Председателя совета директоров.

2.1.4. Без согласования с советом директоров Общества совмещать исполнение обязанностей Председателя совета директоров с работой в организациях, органах управления любых предприятий и организаций, независимо от их формы собственности и ведомственной принадлежности.

2.2. Председатель совета директоров обязуется:

2.2.1. Добросовестно и разумно осуществлять возложенные на него обязанности и полномочия, отнесенные к компетенции совета директоров Общества согласно законодательству и внутренним документам Общества.

2.2.2. Действовать в интересах Общества.

2.2.3. Принимать личное участие в заседаниях совета директоров Общества, если такие заседания проводятся в очной форме, заранее уведомлять совет директоров Общества о невозможности своего участия с объяснением причин в порядке, установленном внутренними документами Общества, в случае отсутствия на заседании совета директоров представлять свое письменное мнение.

2.2.4. Своевременно предоставлять бюллетени при принятии решения по вопросам повестки дня заседания совета директоров в форме заочного голосования.

2.2.5. Заблаговременно знакомиться с материалами, связанными с заседаниями, осуществлять сбор и анализ необходимой информации, готовить свои заключения, выводы, рекомендации, при условии, что такие материалы и информация были представлены Председателю совета директоров в сроки, установленные внутренними документами Общества.

2.2.6. Участвовать в работе комитетов и комиссий совета директоров в соответствии с нормативными документами Общества, регламентирующими деятельность указанных органов совета директоров, в случае, если Председатель совета директоров избран в состав комитетов и комиссий совета директоров.

2.2.7. Уведомлять Общество и совет директоров Общества обо всех случаях нарушений, допущенных органами управления Общества, для принятия необходимых мер, а также требовать их устранения.

2.2.8. Не совершать действий, которые могут привести к возникновению конфликта между интересами акционеров Общества и интересами Общества, не использовать свое положение в Обществе в интересах иных лиц.

2.2.9. Не разглашать конфиденциальную информацию, ставшую известной Председателю совета директоров Общества в связи с исполнением им обязанностей члена совета директоров Общества, лицам, не имеющим доступа к такой информации, использовать ее в своих интересах или интересах третьих лиц как в период выполнения обязанностей Председателя совета директоров Общества.

2.2.10. Соблюдать правила и процедуры, предусмотренные внутренними документами Общества и связанные с режимом безопасности работы с конфиденциальной информацией Общества.

2.2.11. Организовывать работу совета директоров.

2.2.12. Утверждать повестку дня заседания совета директоров.

2.2.13. Обеспечивать своевременное уведомление членов совета директоров о проводимых заседаниях, а также своевременное и полное предоставление им для ознакомления информации (материалов) по повестке дня заседаний.

2.2.14. Созывать заседания совета директоров и председательствовать на них.

2.2.15. Организовывать ведение протокола заседаний совета директоров.

2.2.16. Составлять и подписывать планы работы совета директоров.

2.2.17. Подписывать иные документы от имени совета директоров.

2.2.18. Подписывать контракт с лицом, исполняющим обязанности единоличного исполнительного органа Общества.

2.2.19. Вести и председательствовать на общих собраниях акционеров.

2.2.20. Обеспечивать ведение документации общих собраний акционеров.

2.2.21. Подписывать протоколы общих собраний акционеров.

2.2.22. Составлять и подписывать планы работы совета директоров.

2.2.23. Подписывать иные документы от имени совета директоров.

2.2.24. В случае прекращения полномочий Председателя совета директоров на него возлагается обязанность в течение 5 рабочих дней передать своему преемнику, определенному решением совета директоров Общества, или иному указанному советом директоров лицу все дела, сведения и документы Общества, связанные с деятельностью Общества.

2.2.25. Исполнять иные обязанности, предусмотренные действующим законодательством, Уставом Общества либо решениями совета директоров.

3. ОБЯЗАННОСТИ ОБЩЕСТВА

3.1 Общество обязуется:

3.1.1. Обеспечить Председателю совета директоров условия, необходимые для надлежащего исполнения своих обязанностей, предусмотренных настоящим Договором.

3.1.2. Предоставлять в течение 3 (трех) рабочих дней по письменному запросу Председателя совета директоров информацию и документы о деятельности Общества, необходимые для исполнения возложенных на него обязанностей, в том числе материалы, необходимые для принятия решений по вопросам повестки дня заседаний совета директоров.

3.1.3. Выплачивать Председателю совета директоров вознаграждение согласно решению общего собрания акционеров в сроки, определенные для выплаты дивидендов, или в сроки, установленные соответствующими внутренними документами Общества.

3.1.4. Оказывать Председателю совета директоров необходимое содействие в выполнении своих обязанностей в совете директоров Общества, предусмотренных законодательством Российской Федерации и иными нормативными актами, в том числе внутренними документами Общества.

3.1.5. Председателю совета директоров Общества за выполнение им обязанностей, установленных настоящим Договором, ежемесячно выплачивается вознаграждение в размере _________ рублей. Вознаграждение уплачивается Председателю совета директоров не позднее 10 числа месяца, следующего за оплачиваемым.

3.1.6. Вознаграждение, указанное в п. 3.1.5 настоящего Договора, выплачивается Председателю совета директоров ежемесячно (вне зависимости от нахождения его в отпуске по месту работы, болезни и т.д.).

3.1.7. При прекращении полномочий Председателю совета директоров выплачивается единовременное денежное пособие в размере трех вознаграждений, установленных п. 3.1.5 настоящего Договора.

3.1.8. Общество выплачивает Председателю совета директоров ежемесячное денежное пособие в течение 12 месяцев с момента прекращения полномочий в размере 70% от размера вознаграждения, установленного п. 3.1.5 настоящего Договора.

3.1.9. Председатель совета директоров имеет право на ежегодное получение оплаченных за счет средств Общества путевок в санаторно-курортные и другие учреждения отдыха для себя и/или членов семьи в общем размере, не превышающем трех размеров вознаграждений, установленных пунктом 3.1.5 настоящего Договора.

3.1.10. Председателю совета директоров на время исполнения им обязанностей Председателя совета директоров Общества предоставляется возможность получать образование любого уровня за счет средств Общества.

3.1.11. За счет средств Общества Председателю совета директоров и одному из членов его семьи возмещаются затраты на лечебно-профилактическое обслуживание по фактическим затратам, но не более трех размеров вознаграждений, установленных в п. 3.1.5 настоящего Договора.

3.1.12. В случае смерти Председателя совета директоров в период исполнения им своих обязанностей его законный наследник имеет право на получение от Общества единовременной материальной помощи в размере 6-ти (шести) размеров вознаграждений, установленных п. 3.1.5 настоящего Договора.

Выдача материальной помощи производится законному наследнику в течение 10-ти рабочих дней с даты подачи им заявления с приложением копии свидетельства о смерти и документа о праве наследования.

Ритуальные услуги производятся за счет Общества.

3.1.13. В случае получения инвалидности в результате несчастного случая или заболевания в период исполнения своих обязанностей Председатель совета директоров имеет право на получение от Общества единовременной материальной помощи в размере 6-ти (шести) размеров вознаграждений, установленных п. 3.1.5 настоящего Договора.

Оплата производится в течение 10-ти рабочих дней с момента предъявления Обществу заключения МСЭК об установлении инвалидности.

3.1.14. Председателю совета директоров при нахождении в командировках за счет средств Общества оплачиваются билеты повышенной комфортности: на поезд — СВ, на самолет внутренних авиалиний — бизнес-класс. Суточные расходы компенсируются в размере ________ рублей в сутки.

3.1.15. Председателю совета директоров ежемесячно в целях надлежащего исполнения им возложенных на него обязанностей компенсируются расходы на услуги связи в размере ________ рублей.

3.1.16. Вышеприведенные гарантии и компенсации не применяются в случае досрочного прекращения полномочий Председателя совета директоров по причине неправомерных действий Председателя совета директоров в отношении Общества и/или ненадлежащего исполнения им своих обязанностей, предусмотренных действующим законодательством, Уставом Общества, настоящим Положением и положениями заключенного с Председателем совета директоров контракта.

3.1.17. Рекомендовать общему собранию акционеров при рассмотрении вопроса выплаты вознаграждения Председателю совета директоров Общества определять размер такого вознаграждения соразмерно участию члена совета директоров в результатах деятельности Общества.

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1. Председатель совета директоров Общества несет ответственность перед Обществом за убытки, причиненные Обществу его виновными действиями (бездействием) в размере, предусмотренном статьей 71 Федерального закона «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 N 208-ФЗ. При этом Председатель совета директоров не несет ответственности в случае, если он голосовал против решения, которое повлекло причинение Обществу убытков, или не принимал участие в голосовании.

4.2. При определении оснований и размера ответственности Председателя совета директоров должны быть приняты во внимание обычные условия делового оборота и иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

4.3. При наступлении обстоятельств, препятствующих Председателю совета директоров осуществлять свои полномочия. Председатель совета директоров в течение 10 (десяти) дней должен уведомить Общество и совет директоров Общества о намерении сложить с себя полномочия члена совета директоров. При этом прекращение выполнения обязанностей Председателя совета директоров наступает с момента принятия решения общим собранием акционеров Общества о прекращении полномочий членов действующего состава совета директоров.

4.4. Стороны не несут ответственности за полное или частичное неисполнение своих обязательств по Договору, если это неисполнение возникает из обстоятельств непреодолимой силы, которые Стороны не могли предвидеть до заключения настоящего Договора (форс-мажор), таких, как стихийные бедствия, военные действия, блокада, социальные волнения, действия и постановления органов государственной власти, местного самоуправления, создающих невозможность выполнения обязательств по Договору.

4.5. Общество в своих взаимоотношениях с Председателем совета директоров несет перед ним ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации.

5. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА, ОСНОВАНИЯ ЕГО ПРЕКРАЩЕНИЯ И РАСТОРЖЕНИЯ

5.1. Договор вступает в силу с даты подписания обеими Сторонами и прекращается с даты окончания полномочий Председателя совета директоров Общества согласно решению общего собрания акционеров.

5.2. Договор считается расторгнутым досрочно в следующих случаях:

Статья написана по материалам сайтов: www.kdelo.ru, advocatus54.ru, wiselawyer.ru.

«